Flytt från USA till Sverige, hur göra med 401k
Skriven av podglint548 den 15 maj, 2023 - 01:23
Forums:
Body:
Hejsan, jag kommer flytta från USA till Sverige inom kort och jag har ett pensionssparande via företaget i ett 401k. Som kontext är jag under 50 år, har inte amerikanskt medborgarskap, tänker ha kvar pengarna som pensionssparande. Jag försöker förstå hur jag borde hantera det och verkar vara olika regler per land. Vad jag förstår finns det generellt 3 sätt att hantera 401k kontot.
- Cash out - betala 10% avgift + income tax. Jag är osäker vad skillnaden blir om jag gör detta i USA vs i Sverige dock. Jag har även förstått att man kan vänta något år så man hamnar på en lägre skattenivå i USA iom att man inte jobbar där.
- Låta pengarna vara kvar i företagets 401k - Kontot kan dock sägas upp om företaget bestämmer sig för det.
- Göra en rollover till IRA - Har sett att det finns en relaterad dom för det, HFD 2019 ref. 13. Vad jag inte förstår är om det är en bra eller dålig deal för mitt sparande, har sett kommentarer från båda hållen. Spelar det någon roll ifall man gör rollover före eller efter flytt till Sverige?
Helt enkelt försöker jag klura ut vad som är bäst från ett svenskt perspektiv, och hur jag undviker fällor som dubbeltaxering osv. Finns det några generella tips hur man bör tänka, eller fällor man bör undvika att falla i?
- Logga in eller bli medlem för att skriva Dina kommentarer.
Hej!
Om du flyttar tillbaka till Sverige med en 401k så jämförs den med en svensk pension vilket innebär att den dag du tar ut pengarna så ska du betala skatt på pensionen i Sverige på samma sätt som en svensk pension. Om du bor i Sverige ska pensionen endast beskattas i Sverige.
En IRA beskattas som ett sparande dvs uttagen beskattas inte utan istället beskattas du löpande för de intäkter som uppkommer tex ränta, utdelning, kapitalvinster mm. Dessa beskattas då som kapitalinkomster.
Om du vill göra en Rollover måste du göra detta innan du flyttar tillbaka för att undvika att hela beloppet som förs över till en IRA beskattas i Sverige.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB
Tack för snabbt svar. När det gäller IRA så låter det som att det inte är så fördelaktigt jämfört med ett 401k, eller missar jag något? Hur skulle en löpande beskattning av IRA ske, är det något som sker automatiskt eller först när man tar ut något ur IRA?
Om jag inte missförstår så är 401k det bästa alternativet?
Hej!
Normalt sätt brukar IRA vara bättre då det bara är vinsterna och utdelning som beskattas samt att skatten är 30 procent oavsett belopp. Det innebär att uttagen inte beskattas alls.
Dock beror det lite på hur mycket pengarna det rör sig om samt hur du tar ut pengarna så det är väldigt svårt att ge ett exakt svar utan att se alla siffror.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB
Totalsumman handlar om ca 60,000 dollar, är fortfarande IRA till fördel vid den summan?
Hej!
Jag skulle misstänka att en IRA fortfarande är det bästa.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB
Ytterligare ett alternativ är att göra en Rollover till Roth IRA innan flytt. Då får du betala amerikansk skatt på beloppet, men det kanske inte är så högt. Sen låter du pengarna ligga kvar 5 år i Roth IRA:n. Efter det kan rollover-beloppet tas ut utan straffavgift eller skatt i USA (i Sverige får du betala skatt på värdeökning).