En privat sajt med många skattetips och en guldgruva för dem som arbetar aktivt med skatter!

Denna webbplats administreras av Skattepunkten AB
Skattepunkten AB ger Dig professionell skatterådgivning

Kontakta Skattepunkten AB när Du behöver professionell hjälp av en skattekonsult.

Beskattning av aktiefonder och utländsk pensionsförskring

Skriven av Larrit den 13 juli, 2018 - 01:21
Forums: 
Experten svarar!
Body: 

Hej,

Min fru och jag flyttade från Sverige till Australien 1988 och bodde och jobbade där tills slutet på 2008. Då flyttade vi till Tyskland och har alltså bott här i nästan 10 år. Min fru har inte jobbat i Tyskland men jag har jobbat under alla 10 åren. Under tiden i Australien investerade vi även i varsin pensionsförsäkring på Isle of Man (i australiska dollar).

I Sverige har vi aktiefonder (fd allemansfonder) som vi köpte före 1988 och en som jag ärvde för fyra år sen. För övrigt äger vi ingenting i Sverige, ingen bostad eller fritidsbostad. Vi tillbringar några semesterveckor per år i Sverige. Vi saknar alltså väsentlig anknytning till Sverige så vi anser vi att vi har begränsad skattskyldighet där.

Jag fyller 65 år i höst och min fru är 62 år gammal. Nästa år tänker jag pensionera mig och vi ska då flytta tillbaka till Australien.

Frågor:

Kommer Sverige att vilja beskatta pensionsförsäkringen på Isle of Man? Jag har redan börjat föra över delbelopp till en australisk pensionsförsäkring. Läste att om man tar ut hela beloppet på en gång så anser Sverige att det är en kapitalfösäkring stället för pensionsförsäkring, detta är anledningen till delbeloppen.

Har också läst att om man är begränsad skattskyldig i Sverige så är vinst vid försäljning på aktiefonder ej skattepliktigt. Stämmer det?  

Jag tycker mig ha förstått att i Tyskland är försäljningsvinst på aktiefonder skattefri om fondernas värde är mindre än 100 000 Euro (200 000 Euro för ett gift par). Vet ni om detta stämmer?

Tacksam för svar,

Larrit

1 Kommentarer
  1. anon
    D Andersson
    jul 13, 2018

    Hej Larrit!

    Fråga 1

    Då du är begränsat skattskyldig i Sverige så kan Sverige inte beskatta pensionen då den inte utbetalas från Sverige.

    Fråga 2

    Vinsten på fonderna är inte skattepliktiga då ni är begränsat skattskyldiga.

    Fråga 3

    Tyvärr inte, denna fråga bör du kontrollera med en tysk skattekonsult. Kontrollera även att om dessa regler existerar, att de även gäller svenska fonder.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB