401k till IRA
Skriven av SweHelp den 12 september, 2024 - 22:16
Forums:
Body:
Jag söker förtydligande kring de skattemässiga konsekvenserna av att överföra (rollover) en 401(k) till en Traditionell IRA, i förhållande till min nuvarande situation.
Jag har nyligen blivit informerad om att mitt 401(k)-konto, som förvaltas av min tidigare arbetsgivare i USA, har avslutats. Som en följd av detta är min enda tillgängliga möjlighet att föra över 401(k)-tillgångarna till en Traditional IRA. Baserat på ett tidigare samtal med Skatteverket har jag förstått att jag kommer att behöva betala skatt på denna överföring, trots att detta inte sker på mitt initiativ och att pengarna överförs direkt från 401(k) till Traditional IRA.
Jag skulle vara mycket tacksam om ni kunde ge ett förtydligande på följande punkter:
Skattepliktigt belopp: Kommer jag att beskattas på hela det belopp som överförs från 401(k), eller endast på de vinster som har ackumulerats på kontot?
När jag når pensionsålder och börjar ta ut delar av tillgångarna från Traditional IRA, kommer jag då att bli föremål för svensk beskattning igen på dessa uttag? Jag är orolig för att detta kan leda till dubbelbeskattning, en gång vid överföringen och igen vid uttag.
Om överföringar till IRA beskattas, hur kan jag betala skatt om beloppet är bundet fram till cirka 60 års ålder?
Som bakgrund kan jag nämna att jag för närvarande bor och arbetar i Sverige, och jag är inte nära pensionsåldern. Jag skulle uppskatta era insikter och vägledning kring dessa frågor.
- Logga in eller bli medlem för att skriva Dina kommentarer.
Hej!
Det stämmer att en sådan här rollover kommer att beskattas dvs det är hela beloppet om överförs som beskattas, inte bara de uppkomna vinsterna. Den dag du börjar ta ut pengarna kommer uttagen att vara skattefria. Istället kommer du beskattas löpande för de vinster som uppkommer på IRA som en kapitalinkomst.
Låt oss säga att du har 1 000 000 kr på din 401k. I samband med överföringen ska du ta upp 1 000 000 kr som inkomst. Under det att du äger din IRA så uppkommer det en kapitalvinst på 50 000 kr. Denna kapitalvinst ska du redovisa som en kapitalinkomst det år den uppkommer. Den dag du börjar ta ut pengarna från IRA:n så är värdet 1 050 000 kr. De uttag du då gör ska inte beskattas.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB.
Detta är ett kort svar. Vill du ha mer hjälp kan du få en offert.