Kapitalförsäkring eller pensionsförsäkring?
Skriven av Svenskamerikanen den 24 juni, 2014 - 15:33
Forums:
Body:
Jag undrar vilket slags Livförsäkring jag har?
När jag under 1990-talet bodde arbetade i Schweiz tecknade jag en Livförsäkring med beteckningen ”Lebensversicherung Globalflex”. Den inbetalade premien ger i Schweiz i den årliga självdeklarationen rätt till avdrag på inkomst från tjänst, på motsvarande sätt som svenska pensionsförsäkringar gör.
Jag har sedan jag flyttade tillbaka till Sverige i början på 2000-talet fortsatt att betala in den årliga premien även om jag naturligtvis inte längre kunnat utnyttja avdraget. Jag har för den svenska skattemyndigheten redovisat den som en pensionsförsäkring men jag är alltså inte säker på om det är riktigt.
Såvitt jag förstått påverkar kategoriseringen på försäkringen vilka skattevillkor det är som gäller när det sparade kapitalet ska betalas ut. För en kapitalförsäkring utgår ju en avkastningsskatt men ingen skatt vid utbetalning vilket det däremot gör för en pensionsförsäkring som beskattas som en inkomst från tjänst. Det vore naturligtvis fördelaktigast för mig om försäkringen kunde anses vara en kapitalförsäkring, i all synnerhet som jag ju inte kan utnyttja det årliga avdraget mot inkomst av tjänst.
Hur kan jag komma vidare? Vad är det som avgör vilket slags livförsäkring det rör sig om? Kan det på något sätt framgå i försäkringens fördragsvillkor? Tacksam för all återkoppling.
- Logga in eller bli medlem för att skriva Dina kommentarer.
Hej
Troligen ska du vid utbetalning från försäkringen ta upp den del som du fått avdrag för i Schweiz men inte den del du inte fått avdrag för. Men det behövs en utredning för att fullständigt svar ska kunna ges.
Hej,
tack för svaret. Jag har en följdfråga på det.
Är det lämpligt att vända sig Skatteverket för att göra utredningen eller vart kan man annars vända sig?
Hej
Du kan vända dig till Skattepunkten AB för utredning.
Registrera dig först som kund på vår hemsida.